Sheng Long, dá problema sim e vou te explicar porque:

Se vc se refere à aqueles instaláveis tipo "xp to vista pack" e etc, eles trabalham da seguinte forma:

Um camarada pegas as DLLs do windows e as modifica (normalmente as que contém ícones)para criar o pacote de atualização. O que o instalador do programa faz é substituir as Dlls originais pelas modificadas. Até aí, tudo bem.
O problema é que as DLLS que o camarada usou para construir o tema podem ser antigas demais, e se vc está em dia com o Windows Update, muitas das DLLS atualizadas em seu sistema serão substituidas por DLLS antigas.
Aí vc fica com um sistema desatualizado e com a falsa sensação de segurança.
O pior é que até o baixaki recomenda alguns programas desse tipo. Portanto, tome cuidado porque esses softwares são SEMPRE perigosos.

No caso de temas através da uxtheme.dll, está tudo certo. No problem.

Abraço

Falha no sistema... (C)réu? (C)réu créu créu? (C)rééééééééééu?